Per 1. Juni 2027 treten neue gesetzliche Bestimmungen in Kraft, welche die Gestaltungsmöglichkeiten der Begünstigung in der gebundenen Vorsorge (Säule 3a) erweitern. Dadurch können unterschiedliche Lebens- und Familiensituationen, insbesondere auch Patchworkfamilien, künftig besser berücksichtigt werden.
Für Sie bedeuten die neuen Bestimmungen mehr Flexibilität bei der Gestaltung Ihrer Begünstigungsregelung und bessere Anpassungsmöglichkeiten an Ihre persönliche Lebenssituation.
Wir empfehlen Ihnen, Ihre bestehende Begünstigung zu überprüfen und sicherzustellen, dass diese Ihren aktuellen Wünschen entspricht. Eine Anpassung ist nur erforderlich, wenn Ihre aktuelle Regelung nicht mehr Ihren Vorstellungen entspricht.
Was ist ab 1. Juni 2027 aufgrund der Verordnungsanpassung neu?
- Personen aus dem Personenkreis von Ziffer 2** können zum Kreis der Begünstigten nach Ziffer 1* verschoben und die Anteile der einzelnen Begünstigten näher bezeichnet werden.
- Personen in Ziffer 1 oder Ziffer 2 haben mindestens einen Anspruch von 10% . Unabhängig davon, ob sie in der Begünstigung erwähnt sind oder nicht.
Kreis der Begünstigten gemäss Verordnung über die steuerliche Abzugsberechtigung für Beiträge an anerkannte Vorsorgeformen(BVV 3)
*Ziffer 1
Der überlebende Ehegatte oder die überlebende eingetragene Partnerin beziehungsweise der überlebende eingetragene Partner.
Falls keine Person gemäss Ziffer 1 vorhanden ist, haben die Personen gemäss nachfolgender Ziffer 2 Anspruch auf die Versicherungsleistung:
**Ziffer 2
• die direkten Nachkommen
• die natürlichen Personen, die von der verstorbenen Person in erheblichem Masse unterstützt worden sind
• die Person, die mit der verstorbenen Person in den letzten fünf Jahren bis zu ihrem Tod ununterbrochen eine Lebensgemeinschaft geführt hat
• die Person, die für den Unterhalt eines oder mehrerer gemeinsamer Kinder aufkommen muss
Falls keine Personen gemäss Ziffer 2 vorhanden sind, haben folgende Personen in nachstehender Reihenfolge Anspruch auf die Versicherungsleistung.
Ziffer 3
1. die Eltern
2. die Geschwister
3. die übrigen Erben
Wo finde ich meine aktuelle Begünstigung?
Sie finden Ihre Begünstigung in Ihren Vertragsdokumenten oder auf dem Kundenportal.
Anleitung Kundenportal
- In der Menüleiste oben "Verträge" auswählen
- Gewünschter "Vertrag öffnen" (relevant sind nur Verträge der Säule 3a - gebundene Vorsorge)
- "Begünstigungsklausel" auswählen
Ich möchte die Begünstigung meines Vertrages anpassen
Die nachfolgenden Beispiele zeigen Ihnen die in der Praxis am häufigsten auftretenden Konstellationen auf und geben eine Hilfestellung für die korrekte Erfassung des Änderungswunsches.
Sie haben ab 1.6.2027 die Möglichkeit, Ihren Lebenspartner als erste anspruchsberechtigte Person im Todesfall zu bestimmen. Ergänzen Sie dazu im Formular die Tabelle auf Seite 1.
Hinweise zum Beispiel
- Sind Sie zum Zeitpunkt Ihre Ablebens mit dem begünstigten Lebenspartner verheiratet, erhält dieser 100% der Leistung
- Sollten Sie zum Zeitpunkt Ihres Ablebens neben Ihrer Lebenspartnerschaft auch verheiratet oder in eingetragener Partnerschaft sein, wird diese Person mit 10% berücksichtigt.
Sie haben ab 1.6.2027 die Möglichkeit, Ihre Lebenspartnerin sowie Ihr Kind als erste anspruchsberechtigte Personen im Todesfall zu bestimmen. Ergänzen Sie dazu im Formular die Tabelle auf Seite 1.
Hinweise zum Beispiel
- Sind Sie zum Zeitpunkt Ihre Ablebens mit dem begünstigten Lebenspartner verheiratet, erhält dieser 100% der Leistung
- Sollten Sie zum Zeitpunkt Ihres Ablebens neben Ihrer Lebenspartnerschaft auch verheiratet oder in eingetragener Partnerschaft sein, wird diese Person mit 10% berücksichtigt.
Sie haben ab 1.6.2027 die Möglichkeit, neben Ihrer Ehegattin auch Ihre Kinder als erste anspruchsberechtigte Personen im Todesfall zu bestimmen. Ergänzen Sie dazu im Formular die Tabelle auf Seite 1.
Sie haben die Möglichkeit, Ihren Lebenspartner als begünstigte Person im Todesfall einzusetzen, mit dem Sie noch nicht 5 Jahre eine Lebensgemeinschaft führen. Dies setzt voraus, dass Sie Ihren Lebenspartner mittels Testament oder Erbvertrag als Erben einsetzen bzw. eingesetzt haben. Ihr Lebenspartner ist anspruchsberechtigt, sofern keine Personen gemäss Ziffer 1 und 2 vorhanden sind.
Ergänzen Sie dazu im Formular die zweite Tabelle auf Seite 2 (Ziffer 3).
Für den Fall, dass die Lebensgemeinschaft in den letzten fünf Jahren vor Ihrem Ableben ununterbrochen bestanden hat, können Sie auch schon jetzt Ihren Lebenspartner als ersten Anspruchsberechtigten imTodesfall bestimmen.
Ergänzen Sie dazu im Formular die Tabelle auf Seite 1 (Ziffer 1).
Sie haben die Möglichkeit, Eltern, Geschwister oder übrige Erben als begünstigte Personen im Todesfall einzusetzen. Diese sind anspruchsberechtigt, sofern keine Personen gemäss Ziffer 1 und 2 vorhanden sind. Sie können somit z.B. Ihren Bruder und bei dessen Fehlen Ihre Mutter begünstigen. Ergänzen Sie dazu im Formular die zweite Tabelle auf Seite 2 (Ziffer 3).
Einschränkungen
Auf gleicher Stufe können ausschliesslich Personen begünstigt werden, die der gleichen Personengruppe zugehörig sind. Eine Durchmischung ist nur möglich, wenn die begünstigten Personen testamentarisch oder erbvertraglich als Erben eingesetzt sind und in der Begünstigung erwähnt wird "gemäss Testament/Erbvertrag vom xx.xx.xxxx".
Begünstigung anpassen
Wenn Sie Ihre Begünstigung anpassen möchten, können Sie dies mit dem untenstehenden Formular beantragen. Die Anpassungen werden gemäss den gesetzlichen Bestimmungen ab dem 1. Juni 2027 wirksam.