Economies d’impôts avec le pilier 3a

Mais à combien s’élève concrètement cette économie fiscale? Quels sont les autres avantages du pilier 3a? Et quel produit convient le mieux à mes besoins? Nous répondons aux principales questions sur la pilier 3a.

Combien d’impôts puis-je économiser avec le pilier 3a?

Tous les versements effectués dans le pilier 3a sont déductibles du revenu imposable. Cela permet de réduire nettement la charge fiscale: selon le canton de domicile, le revenu et le montant des cotisations, il est possible d’économiser jusqu’à 2000 francs d’impôts par an. Bon à savoir: même si le montant maximal n’est pas atteint, il vaut la peine d’effectuer un versement. En effet, les petits montants s’avèrent aussi payants sur le plan fiscal.

En aktuelles-jahr, le montant maximal pour les personnes actives affiliées à une caisse de pensions est de abzug-3a. Les personnes indépendantes qui ne sont pas affiliées à une caisse de pensions peuvent verser jusqu’à 20% de leurs revenus nets, au maximum abzug-3a-selbststaendige, dans le pilier 3a.

Les versements dans le pilier 3a ne sont pas seulement avantageux du point de vue fiscal: des versements réguliers permettent de constituer une fortune à long terme et de prendre les devants pour sa retraite.

Quels sont mes avantages fiscaux avec le pilier 3a?

Les avantages fiscaux du pilier 3a en bref

• Les versements effectués dans le pilier 3a sont déductibles du revenu imposable.
• Le capital épargné et les revenus (sous forme de dividendes et/ou d’intérêts) dans le cadre du pilier 3a sont exonérés d’impôts jusqu’au versement.
• Au moment du versement, le capital du pilier 3a est imposé séparément des autres revenus et à un taux réduit. Ce taux est généralement inférieur au revenu régulier.

Quel produit du pilier 3a me convient le mieux?

La prévoyance liée offre différentes possibilités d’investir son argent dans le pilier 3a. En fonction de la propension au risque, de la situation personnelle et de l’objectif de prévoyance, il est possible de choisir le produit adapté aux besoins individuels, que ce soit pour compléter la caisse de pensions ou pour constituer une fortune de manière ciblée.

Voici un aperçu des solutions les plus courantes:

Solutions d’assurance

• Police 3a liée à des fonds (solution d’assurance avec composante épargne): ce pilier 3a allie l’épargne pour la prévoyance et la couverture d’assurance ainsi que la possibilité de profiter du marché des capitaux avec un certain risque. Une partie des primes est investie dans des fonds, tout en incluant des prestations en cas de décès ou d’invalidité. Cette police liée à des fonds s’adresse aux investisseurs et investisseuses qui souhaitent bénéficier d’opportunités de rendement sans renoncer totalement à la sécurité.
• Assurance de risque 3a (solution d’assurance sans composante épargne): cette solution offre une couverture d’assurance pure sans composante épargne. Elle sert à couvrir l’incapacité de gain ou le décès. Cette variante est idéale pour les personnes qui souhaitent n’assurer que des risques tels que la maladie ou le décès.

Solutions bancaires

• Compte de prévoyance 3a (solution bancaire sans titres): la variante traditionnelle avec rémunération variable, idéale pour les investisseurs et investisseuses axés sur la sécurité qui ne souhaitent pas de fluctuations. Cette solution est particulièrement indiquée lorsque l’accent est placé sur le maintien du capital.
• Dépôt de prévoyance 3a (solution bancaire sans titres): cette variante permet de profiter des opportunités de rendement issus des marchés des capitaux, mais il faut assumer le risque de placement et accepter les variations de cours. Cette solution convient aux personnes ayant un horizon de placement à long terme et disposées à prendre certains risques.

Comment percevoir mon pilier 3a?

Le versement du pilier 3a interviendra tôt ou tard, au plus tard à l’atteinte de l’âge de référence. L’Etat en récupère alors une partie, car un impôt est prélevé sur l’avoir du pilier 3a. L’intégralité du capital épargné est versée en une seule fois et imposée séparément des autres revenus selon un barème de prévoyance progressif. Plus le montant est élevé, plus la progression fiscale est forte.

Economiser des impôts grâce à l’échelonnement

Afin de réduire au mieux la charge fiscale, un versement échelonné est recommandé. Le pilier 3a peut être perçu jusqu’à cinq ans avant l’âge de référence. Si vous disposez de plusieurs comptes ou polices 3a, vous pouvez répartir le versement de votre avoir sur plusieurs années – et ainsi amortir considérablement la progression fiscale.

Conseil: dès que vous commencez à constituer votre prévoyance, il vaut la peine de disposer de plusieurs solutions 3a en parallèle. Il est ainsi possible d’échelonner les avoirs de manière flexible et fiscalement avantageuse. Un moyen simple mais efficace de réaliser des économies lors du versement.

Comment réaliser d’autres économies d’impôts?

Bénéficier des déductions dans la déclaration d’impôt

Dans la déclaration d’impôt, il est possible de faire valoir d’autres déductions, en plus de la déduction liée à la cotisation au pilier 3a. Il s’agit notamment des primes d’assurance maladie, des frais de déplacement pour se rendre au travail, des frais de formation continue ou encore d’un forfait pour les repas pendant la pause de midi.

Vous découvrirez ici les frais déductibles de la déclaration d’impôt: Quels frais puis-je déduire sur ma déclaration d’impôt?

En cas de propriété de logement

En tant que propriétaire de votre logement, vous pouvez déduire fiscalement les frais de travaux d’entretien visant à préserver la valeur du bien:

Frais d’entretien du logement en propriété

Pour les travaux d’entretien visant à préserver la valeur du logement en propriété à usage propre, il est possible de faire valoir un forfait annuel, même si les coûts effectifs sont inférieurs ou supérieurs au forfait. Si les dépenses effectives sont supérieurs au forfait, il est recommandé de les indiquer dans la déclaration d’impôt afin d’obtenir la déduction maximale.

Coûts de transformation élevés

Concernant les coûts de transformation élevés supérieurs au revenu imposable, il est possible de répartir les déductions sur deux années fiscales. Par exemple, une personne ayant un revenu annuel de 80 000 francs ne peut pas déduire des coûts de transformation de 100 000 francs sur une seule année. Dans de tels cas, il est recommandé de répartir les rénovations importantes sur deux années fiscales. Il est ainsi possible de baisser son revenu imposable sur plusieurs années et d’exploiter au mieux l’effet fiscal.