Quels changements le mariage entraîne-t-il?

Les couples mariés sont mieux protégés en cas de décès, car l’AVS, la caisse de pensions et le pilier 3a prévoient des prestations pour le conjoint survivant. Il existe en outre un droit légal à la succession sans impôt sur les successions. Toutefois, le mariage peut entraîner des impôts plus élevés et les rentes AVS à la retraite sont souvent inférieures à celles des personnes non mariées en raison du plafonnement à 150% de la rente maximale.

Financièrement, quand est-il judicieux de se marier?

Un mariage est financièrement intéressant si les revenus des deux conjoints sont très différents. Dans le cas d’un seul revenu provenant d’une activité lucrative ou lorsque les revenus du capital sont élevés, l’imposition commune peut s’avérer avantageuse sur le plan fiscal. De plus, la couverture en cas de décès est nettement améliorée. En revanche, si les revenus sont similaires, le mariage peut entraîner une charge fiscale plus élevée en raison de l’imposition commune.

Qu’est-ce qui change sur le plan financier après le mariage?

Une fois mariés, vous payez des impôts ensemble, ce qui peut entraîner une charge fiscale plus importante pour deux revenus élevés. S’agissant de la fortune, le régime de la participation aux acquêts s’applique, sauf convention contraire. Il existe en outre des droits successoraux mutuels. En parallèle, la couverture s’améliore du fait que la personne assurée a droit à une rente de veuve ou de veuf en cas de décès.

Comment les finances sont-elles réparties au sein d’un couple marié?

Lors d’un mariage, le revenu et la fortune restent en principe la propriété de chaque conjoint. La manière dont ces valeurs sont partagées en cas de dissolution du mariage dépend du régime matrimonial. En l’absence de contrat de mariage, la participation aux acquêts s’applique automatiquement. Le patrimoine acquis pendant le mariage est partagé en cas de divorce ou de décès. Les biens propres, tels que la fortune, les héritages ou les donations existant avant le mariage demeurent la propriété du conjoint concerné. Un contrat de mariage permet d’adapter le régime matrimonial, par exemple en séparation de biens ou en communauté de biens.

Qu’advient-il de la caisse de pensions lors du mariage?

Le mariage n’a en principe aucune incidence sur l’avoir de vieillesse existant dans la caisse de pensions. Les conjoints acquièrent un droit à des prestations pour survivants de la caisse de pensions de l’autre conjoint, par exemple à une rente de veuve ou de veuf en cas de décès. En cas de divorce, la part de l’avoir de prévoyance constituée pendant le mariage (à partir de la date du mariage) est en principe partagée entre les conjoints. Ce partage dépend exclusivement du droit du divorce et de la prévoyance et ne peut être exclu par un contrat de mariage.

Quels sont les avantages de se marier en Suisse?

Selon la situation, un mariage en Suisse peut s’avérer avantageux sur le plan fiscal. En cas de décès, le conjoint survivant est mieux couvert et a droit à une rente de veuve ou de veuf. En matière de droit successoral également, les couples mariés bénéficient de droits clairement définis. En outre, la quasi-totalité des cantons ne prélèvent pas d’impôt sur les successions entre conjoints, ce qui constitue un avantage financier supplémentaire.

Mariage: avantages et inconvénients

Ceux qui se disent «oui» disent aussi «oui» à de nouvelles règles en matière d’impôts, d’AVS et de prévoyance. Qu’est-ce qui change du point de vue financier? Quels sont les risques et les opportunités? Nous livrons un aperçu utile, pour un avenir à deux en toute liberté de choix sur le plan financier.

L’essentiel

Un mariage est une étape importante dans la vie. Il entraîne d’ailleurs quelques nouveautés:

En cas de décès, les couples mariés bénéficient d’une meilleure couverture, ont droit à des prestations pour survivants de l’AVS, de la caisse de pensions et du pilier 3a; ils bénéficient également d’un droit à un héritage réglementé par la loi qui n’est en principe pas soumis à l’impôt sur les successions.
Dans un couple marié, la personne économiquement la plus faible est dans une meilleure situation, car les revenus sont partagés pendant la durée du mariage.
L’inconvénient du mariage est souvent des impôts plus élevés et des rentes AVS plus basses à la retraite en raison du plafonnement (150% de la rente AVS maximale).

Un couple fraîchement marié quitte l’office de l’état civil par un escalier en pierre. La mariée porte une robe en dentelle blanche et tient un bouquet de roses roses dans la main. Elle a de longs cheveux blonds bouclés couverts d’un voile blanc. Ils se regardent, rayonnants, et se tiennent l’un l’autre alors qu’ils descendent les escaliers. L’architecture du bâtiment en arrière-plan est classique avec des colonnes claires et de grandes fenêtres.

Convenir d’un rendez-vous de conseil

Le mariage, oui ou non? Nous vous présentons les avantages et les inconvénients et vous conseillons de manière personnalisée et transparente.

Bénéficier maintenant d’un conseil

Avantages du mariage

Prestations en cas de décès

Les couples mariés sont mieux protégés lorsque le pire survient. Au décès de l’un des conjoints, la personne survivante perçoit en général des prestations du pilier étatique, du pilier professionnel et, le cas échéant, de la prévoyance privée. Les couples vivant en concubinage n’y ont pas automatiquement droit.

La personne survivante perçoit des prestations du premier pilier (AVS) conformément aux dispositions légales. Le deuxième pilier, c’est-à-dire la caisse de pensions, verse une rente de survivants ou une indemnité en capital. Cela dépend du règlement de la caisse de pensions. Pour ce qui est du troisième pilier, la personne survivante bénéficie également d’avantages financiers dans le cadre du pilier 3a, qui correspond à la prévoyance liée. En cas de décès, elle est la première bénéficiaire.

Les couples non mariés bénéficient d’une couverture moins bonne en cas de décès. Ainsi, dans le premier pilier, la personne survivante ne touche rien; dans le deuxième, tout dépend du règlement de la caisse de pensions. Dans le cadre du pilier 3a, la concubine ou le concubin n’est bénéficiaire que s’il s’agit d’un concubinage qualifié. Cela signifie que les deux personnes ont formé une communauté de vie pendant plus de cinq ans ou qu’elles ont un enfant commun.

Un conseiller en prévoyance en tenue décontractée

Avez-vous déjà demandé votre caisse de pensions si votre concubin ou votre partenaire est bénéficiaire en cas de coup dur? Dans de nombreuses caisses de pensions, cela est possible après une communauté de vie de cinq ans. Renseignez-vous suffisamment tôt si votre caisse de pensions l’autorise.

Ramon Stadelmann Conseiller en prévoyance chez Swiss Life

Part successorale réglementée par la loi et, en principe, pas d’impôt sur les successions

En Suisse, les personnes mariées bénéficient également d’avantages en matière d’impôt sur les successions. Les taux d’imposition sur les successions et les donations varient fortement d’un canton à l’autre. En général, la personne survivante est même exonérée de l’impôt sur les successions. Les conjoints ont en outre un droit légale à une part successorale.

Le droit successoral ne prévoit pas de telles dispositions pour les couples vivant en concubinage, mais ces derniers peuvent se désigner mutuellement comme héritiers par testament.

Splitting AVS

Les cotisations à l’AVS sont partagées pendant le mariage. Cela signifie que les revenus sont partagés pendant la durée du mariage et octroyées aux deux conjoints à parts égales. La rente AVS de la personne aux revenus plus faibles augmente alors que la personne aux revenus plus élevés doit accuser une réduction correspondante.

Pour les couples vivant en concubinage, il n’y a pas de splitting AVS.

Splitting de caisse de pensions en cas de divorce

En cas de divorce, il y a non seulement liquidation du régime matrimonial, mais aussi splitting des caisses de pensions: Chaque conjoint perçoit la moitié de l’avoir de libre passage ou de la caisse de pensions accumulé pendant la durée du mariage.

Pour la personne aux revenus les plus élevés, cela entraîne une réduction de son avoir de prévoyance, alors que la personne économiquement plus faible en profite.

Dans le concubinage, la situation est différente. En cas de séparation, il n’y a pas de liquidation du régime matrimonial ni de splitting du premier ou du deuxième pilier.

Inconvénients du mariage

Impôts

Dans la plupart des cas, les couples mariés paient des impôts plus élevés car, contrairement aux couples vivant en concubinage, ils sont imposés ensemble. Certes, les couples mariés bénéficient d’un barème fiscal plus avantageux, mais leurs revenus sont regroupés, ce qui entraîne une progression fiscale plus forte.

Ce système est avantageux pour les couples mariés dans lesquels une seule personne dispose d’un revenu élevé. Il en va autrement lorsque les deux conjoints gagnent bien leur vie. Les impôts seront bien plus élevés en raison de la forte progressivité de l’imposition. Lorsque les couples paient plus de 10% d’impôts fédéraux directs en plus, on parle même de pénalisation du mariage.

Réduction de la rente AVS

Dès que le deuxième conjoint atteint l’âge ordinaire de la retraite, les deux rentes individuelles d’un couple marié sont limitées à 150% de la rente AVS maximale. On parle alors de plafonnement. Pour les couples non mariés, les deux rentes individuelles ne sont pas réduites. En chiffres totaux, cela signifie que les couples mariés touchent au maximum 45 360 francs, tandis que les couples vivant en concubinage peuvent toucher jusqu’à 60 480 francs.

Un dense bouquet de mariée composé de délicates roses est attaché à une balustrade en fer forgé. Les fleurs sont totalement ouvertes. Le gros plan met en valeur les détails des pétales de rose de manière impressionnante.

Pour percevoir une rente AVS complète, évitez impérativement les lacunes de cotisations.

Ramon Stadelmann Conseiller en prévoyance chez Swiss Life

Coûts d’un divorce

Un divorce peut s’avérer franchement onéreux, en particulier pour les familles avec enfants. En effet, les conséquences financières d’une telle décision peuvent entraîner des litiges et donc des frais d’avocat élevés.

Les avantages et les inconvénients du mariage et du concubinage, présentés dans un tableau

La pénalisation du mariage est supprimée. Découvrez ce qui va changer.

Le peuple suisse s’est prononcé le 8 mars 2026: la loi sur l’imposition individuelle est adoptée. Ainsi, tant la pénalisation du mariage que le bonus du mariage seront supprimés. Les couples mariés vivant en ménage commun et les partenariats enregistrés ne seront désormais plus imposés ensemble, mais individuellement. L’adoption de la réforme constitue un jalon majeur dans la politique fiscale suisse. La réforme fiscale la plus importante depuis l’introduction de la taxe sur la valeur ajoutée en 1995 vise à rendre le système fiscal plus compatible avec les modes de vie et de travail actuels. Lechangement de système sera mis en œuvre au plus tard en 2032.